Как получить налоговый вычет и вернуть 3900 ₽ за «Стажировку»

Привет!

Меня зовут Лера Кабанова, я училась на пятом потоке «Стажировки» в «Сделаем». На отборе я прошла на платное место и заплатила в октябре 2021 года за курс 30 000 ₽, а в мае 2022 года получила за обучение налоговый вычет — 3900 ₽. Расскажу, кто может вернуть 13% от стоимости обучения, какие документы нужны и как все оформить.

Вернуть деньги за обучение может каждый, кто платит налог на доходы физического лица — НДФЛ.

Например, такой налог платят по трудовым и гражданско-правовым договорам (ГПХ). Налоги, которые платят самозанятые — НПД — или владельцы автомобилей и недвижимости, для возврата не подойдут.

Если у Стажера нет доходов, которые облагаются НДФЛ, вычет за него могут оформить родственники. Например, супруги могут получать вычеты друг за друга. Если вам меньше 24 лет, то вычет могут оформить родители, братья и сестры, но для этого им нужно оплатить обучение самим.

Важный нюанс — оплата обучения и уплаченный налог должны быть в одном году. Например, если человек работал в 2020 году в найме, потом уволился, а в 2021 году прошел обучение, то оформить возврат у него не получится. Посмотреть свои доходы и налоги можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

Войти в личный кабинет можно по учетной записи и паролю Госуслуг.

После входа нужно перейти в раздел «Доходы и вычеты», в нем можно посмотреть данные по своим доходам и налогам за предыдущие годы.

Важно знать, что вычет не компенсирует полностью сумму, потраченную на обучение, вернуть можно до 13% от затрат. Но не больше 15 600 ₽ за год. При оформлении вычета за обучение детей вернуть можно не больше 6500 ₽.

При учебе у ИП, как на «Стажировке», для возврата за себя или супруга нужно два документа — договор с ИП и подтверждение оплаты. В случае возврата за брата или сестру или детей еще потребуются документы, подтверждающие родство.

Для договора скачайте и используйте шаблон, который делали для меня. Места, где нужно подставить свои данные, выделены желтым маркером. Как получить номер договора и подпись Леши Рожкова, вам расскажут на вебинарах «Стажировки».

На сайте ФНС написано, что для подтверждения оплаты подойдут разные документы — чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения. Для подтверждения важны три момента: данные заказчика, то есть обучающегося, данные исполнителя, то есть ИП, и размер уплаченной суммы.

Я оплачивала «Стажировку» через рассрочку в «Юмани». Чек, который я отправляла в «Сделаем», не подходил для налоговой, потому что там не было данных ИП. Поэтому я запросила подтверждение через поддержку «Юмани».

Есть два основных способа подать заявление на налоговый вычет — через работодателя и через ФНС. Первый способ подойдет, если вы работаете в найме и хотите получить вычет в том же году, что и проходили обучение. Второй — если проходили обучение в течение трех предыдущих лет. Например, в 2022 году можно получить вычет за 2019, 2020 и 2021 годы. Главное, чтобы в год обучения вы платили НДФЛ.

Чтобы оформить вычет через работодателя, надо сначала получить от налоговой уведомление о праве на вычет, а потом принести его в бухгалтерию компании вместе с договором и подтверждением оплаты.

При подаче заявления через налоговую нужно заполнить декларацию. Сейчас это можно сделать полностью дистанционно, но нужно выпустить сертификат с электронной подписью — по сути пароль, который вы используете в личном кабинете вместо подписи. Чтобы ее получить, на главной странице личного кабинет кликните по своему имени — так вы перейдете в профиль. Дальше найдите в панели «Получить ЭП».

Для подписи придумайте пароль. Когда сертификат с подписью будет зарегистрирован, можно заполнять декларацию. В разделе «Жизненные ситуации» нужно выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ», а дальше следовать подсказкам: выбрать год, за который планируете вернуть вычет, проверить, что источники дохода указаны корректно.

На шаге «Выбор вычетов» отметьте «Социальные налоговые вычеты»

На пятом шаге интерфейс предложит распорядиться переплатой — нужно будет ввести реквизиты счета, на который вы хотите получить деньги. После этого введите пароль от сертификата ЭП и отправьте документы в ФНС.

Если вы оформляете вычет через работодателя, то вычет придет уже в следующем месяце вместе с зарплатой. При официальном доходе выше 30 000 ₽ в месяц, получите всю сумму сразу. Если доход меньше, вычет разобьют на несколько месяцев.

Если вы оформляете вычет за предыдущие годы, то налоговой потребуется время, чтобы проверить декларацию. Обычно проверка занимает 3 месяца, еще месяц ФНС закладывает на перечисление средств. Но проверка может пройти быстрее. Например, я подала декларацию 7 апреля, а 23 мая деньги уже пришли на мой счет.